Toeslagen als zelfstandig ondernemer: waar moet je op letten?

In Nederland kennen we 4 verschillende toeslagen: de zorgtoeslag, huurtoeslag, kindgebonden budget en de kinderopvangtoeslag. Maar heb je ook recht op toeslagen als je zelfstandig ondernemer bent? In dit artikel vertellen we je alles over de voorwaarden van de verschillende toeslagen, en waar je als ondernemer extra op moet letten.

Zorgtoeslag

Zorgtoeslag is er om je tegemoet te komen voor de kosten van je zorgverzekering. Een zorgverzekering is namelijk niet goedkoop. Om recht te hebben op zorgtoeslag moet je in ieder een Nederlandse zorgverzekering hebben en mag je inkomen natuurlijk niet te hoog zijn. De specifieke voorwaarden omtrent zorgtoeslag zijn als volgt:

• Je inkomen mag niet te hoog zijn. Dit houdt in dat je inkomen niet hoger dan €31.138 per jaar mag zijn in 2021. Heb je een toeslagpartner? Dan mag jullie inkomen samen niet hoger zijn dan €39.979 per jaar.
• Ook je vermogen mag niet te hoog zijn. Dat wil zeggen je spaargeld, beleggingen et cetera. Het vermogen wordt bekeken op een peildatum, dit is altijd 1 januari. In 2021 mag je vermogen niet meer zijn dan €118.479. Heb je een toeslagpartner? Dan mag jullie vermogen samen niet hoger zijn dan €149.819.
• Het is natuurlijk van belang dat je 18 jaar of ouder bent, aangezien je onder de 18 geen eigen zorgverzekering hebt. Vanaf de maand waarin je 18 wordt kan je zorgtoeslag aanvragen.

Huurtoeslag

Met huurtoeslag word je tegemoet gekomen voor de huur van je woning. Maar niet iedereen met een huurhuis kan ook daadwerkelijk huurtoeslag krijgen. Ook hier liggen enkele voorwaarden ten grondslag:

• Je inkomen mag niet te hoog zijn. De precieze hoogte is echter afhankelijk van je maandelijkse huur, je leeftijd en de samenstelling van het huishouden.
• Je huur mag ook niet te hoog zijn. In 2021 mag je huur niet meer bedragen dan €752,33. Zijn alle bewoners jonger dan 23 jaar? Dan mag de huur niet meer zijn dan €442,46, behalve als je al een kind hebt wat bij je woont.
• Je woning moet een zelfstandige woonruimte zijn. Dat wil zeggen een eigen toegangsdeur (moet op slot kunnen), keuken en wc. Maar niet alle zelfstandige woningen komen in aanmerking voor huurtoeslag. Voorbeelden zijn een woonboot of bepaalde recreatiewoningen. Maar er zijn ook uitzonderingen voor onzelfstandige woningen waar je juist wel huurtoeslag voor kunt krijgen. Via deze link (update: deze Belastingdienst link is helaas niet meer beschikbaar) kun je meer informatie vinden voor welke woningen je huurtoeslag kan ontvangen.
• Je vermogen mag niet te hoog liggen. Iedere bewoner mag op 1 januari 2021 maximaal €31.340 hebben. Partners mogen samen dus maximaal €62.680 aan vermogen hebben.
• De minimale leeftijd om huurtoeslag aan te vragen is 18 jaar.

Kinderopvangtoeslag

Om met een gerust hart te gaan werken is het van belang dat je kinderen goed worden opgevangen. Kinderopvang is zeker niet goedkoop en daarom is er kinderopvangtoeslag. Je wordt in dat geval  tegemoet gekomen in de kosten van geregistreerde opvang. Ook hier gelden een aantal voorwaarden voor:

• Jij én je partner werken of volgen een opleiding of een traject naar werk. Onder werken wordt niet alleen een vaste baan verstaan. Je kunt ook werken als (zelfstandig) ondernemer of meewerken in het bedrijf van je partner.
• De opvang moet geregistreerd zijn. Door de gemeente wordt gecheckt of de opvang goed en veilig is. Goedgekeurde opvangen staan in het Landelijk Register Kinderopvang (LRK) en hebben een LRK-nummer. Zonder dit nummer kun je geen toeslag aanvragen.
• Een deel van de kinderopvang moet je zelf betalen, dit is de verplichte eigen bijdrage. Het andere deel kan je met de kinderopvangtoeslag betalen.

Kindgebonden budget

Het kindgebonden budget helpt je bij de kosten voor je kinderen tot 18 jaar. Je krijgt dit naast de kinderbijslag. Heb je al een toeslag? Dan krijg je vanzelf kindgebonden budget. Dit zijn de belangrijkste voorwaarden.

• Jij ontvangt de kinderbijslag voor je kind. De ouder die de kinderbijslag op zijn/haar naam heeft staan bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB), krijgt ook het kindgebonden budget.
• Het inkomen van jou en je partner ligt niet te hoog. De precieze grens is afhankelijk van het aantal kinderen. Je kunt een proefberekening maken om te kijken of je inkomen niet te hoog is. Dan krijg je ook meteen het bedrag te zien wat je kunt ontvangen.
• Ook hier is natuurlijk je vermogen weer van belang. Je mag op 1 januari 2021 niet meer vermogen bezitten dan €118.479. Samen met je toeslagpartner mag het vermogen niet meer bedragen dan €149.819.

Heb je als zelfstandig ondernemer recht op toeslagen?

Aan de voorwaarden kun je zien dat het bij de meeste toeslagen gaat om zowel inkomen als vermogen. Nergens staat benoemd of dit verdient moet worden in loondienst of als zelfstandige. Voor de toeslagen wordt hier geen verschil in gemaakt. Dit houdt dus in dat de toeslagen ook voor zelfstandig ondernemers gelden, mits je natuurlijk aan de voorwaarden voldoet. Sterker nog: dat je ondernemer bent kan voor toeslagen zelfs in je voordeel werken. Toeslagen zijn namelijk inkomensafhankelijk, maar door onder andere de zelfstandigenaftrek kan het zo zijn dat het fiscale verzamelinkomen lager uitvalt dan werkenden in loondienst. Met dit fiscale inkomen wordt gerekend voor de toeslagen, en dus heb je daardoor eerder recht op toeslagen.

Hoeveel toeslag kan ik als ondernemer krijgen?

Het is nogal een rekensom om zelf uit te gaan rekenen op hoeveel toeslagen je als zelfstandig ondernemer recht hebt en hoeveel deze dan zullen bedragen. Daarvoor heeft de belasting een hulpmiddel. Via deze link kun je berekenen waar je recht op hebt. Hulpmiddel proefberekening. Als ondernemer is het belangrijk dit elk jaar te doen, omdat je inkomen nogal kan schommelen. Zo kom je niet voor verassingen te staan en hoef je ook niks terug te betalen. Alles wat je teveel krijgt moet je uiteindelijk terug betalen. Om de proefberekening te gaan maken heb je een aantal gegevens nodig.

Je hebt nodig:

• Voor alle toeslagen: je laatste (voorlopige) aanslag inkomstenbelasting;
• Huurtoeslag: de huurkosten van je woning;
• Kinderopvangtoeslag: een rekening of offerte van je kinderopvang

Tot wanneer kan ik toeslagen aanvragen?

Je zorgtoeslag, huurtoeslag en kindgebonden budget kun je aanvragen tot 1 september in het volgende jaar. Over 2020 kun je dus nog (met terugwerkende kracht) huurtoeslag aanvragen tot en met 1 september 2021. De kinderopvangtoeslag is hier een uitzondering op. Hiermee moet je zo snel mogelijk zijn als je niets wilt mislopen. Je kunt kinderopvangtoeslag aanvragen binnen 3 maanden nadat je er recht op krijgt. Mocht je uitstel hebben gevraagd voor je aangifte inkomstenbelasting, dan heb je ook meer tijd om toeslagen aan te vragen. Je kunt dan nog zorgtoeslag, huurtoeslag en kindgebonden budget aanvragen tot de datum waarop het uitstel afloopt. Bij huurtoeslag kan het ook gaan om uitstel van een medebewoner.